Kurosava » Пт сен 23, 2011 12:03 pm
Если кому интересно, я не стал для учета вкладов использовать объект "Займ".
Потому что при открытии займа его сумма списывается с какого-то счета и как бы уходит из активов, т.е. уменьшает общую сумму доступных средств.
С одной стороны, это правильно в случае, например, одалживания денег приятелям. Ликвидность такого актива низка, потому что фактически нет возможности вернуть эти деньги "по первому требованию".
Но в случае с банковскими вкладами (во всяком случае российскими, где понятие безотзывного вклада отсутствует) - это не так. Ликвидность, т.е. возможность распорядиться этими средствами здесь и сейчас, мало отличается от банковских карт - надо просто за наличными идти не к банкомату, а в офис банка - досрочно расторгать договор вклада.
Поэтому вклады я учитываю так:
- отдельный счет в отдельной группе "Вклады"
- открытие вклада - перевод с реального счета (например, Кошелька)
- на дату закрытия вклада - запланированный доход по статье "Получение процентов".
Посчитать сумму запланированного дохода для вклада с выплатой процентов в конце срока не сложно, а для ежемесячных капитализуемых процентов - если лень (как мне) искать соотв. формулу в Экселе, то можно спросить в банке.